गैर-निवासियों के लिए स्पेन में प्रॉपर्टी टैक्स (2026)

यह गाइड उन अंतरराष्ट्रीय मालिकों के लिए है जो Costa del Sol में खरीदते हैं लेकिन विदेश में रहते हैं। आप जानेंगे कि हर साल कौन-कौन से टैक्स देने होते हैं, उनकी लागत कितनी होती है, और वे कब देय होते हैं। हम 500.000 euros के घर का उदाहरण लेते हैं ताकि आप वास्तविक आँकड़े देख सकें।

एक नज़र में:यदि आपके पास Spain में एक घर है लेकिन आप वहाँ साल में 183 दिनों से कम रहते हैं, तो टैक्स के हिसाब से आप non-resident हैं। घर खाली पड़ा हो तब भी आपको टैक्स देना होता है। मुख्य वार्षिक टैक्स हैं IBI (स्थानीय council tax) और IRNR (मालिकाना रखने पर लगने वाला एक छोटा टैक्स)। 500.000 euros के Costa del Sol घर पर शुद्ध टैक्स बिल लगभग 1.000 से 1.300 euros सालाना होता है, या करीब 2.400 euros जब आप rubbish और community fees भी जोड़ देते हैं।

यहाँ 500.000 euros के घर के non-resident मालिक के लिए सालाना मुख्य आँकड़े दिए गए हैं।

• ~750 euros- IBI council tax
• ~314 euros- IRNR, EU मालिक
• 19%- यदि आप बेचते हैं तो capital gains
• ~2.400 euros- कुल सालाना लागत

नीचे हम हर एक को आसान शब्दों में समझाते हैं। सभी आँकड़े 2026 के लिए हैं।

पहले: "non-resident" क्या होता है?

आप Spain मेंnon-residentतब माने जाते हैं यदि आप देश में साल के183 दिनों से कमसमय बिताते हैं। ज़्यादातर holiday-home और second-home मालिक इसी समूह में आते हैं।

एक non-resident के रूप में, आप केवल Spanish income और Spanish property पर Spain में टैक्स देते हैं। आपके अपने देश की salary या pension पर टैक्स आपके देश में लगता है, Spain में नहीं। यह अच्छी खबर है। लेकिन फिर भी आपको Spain के कुछ टैक्स सँभालने होते हैं, और बहुत से मालिकों को इनके बारे में तब तक पता नहीं चलता जब तक बिल नहीं आ जाता।

खतरा:Spanish tax office (जिसेHacienda कहा जाता है) अब बहुत अधिक सख्त हो गया है। अब यह पिछले चार साल तक के बकाया non-resident टैक्स का पीछा करता है। यदि आप इसे नज़रअंदाज़ करते हैं, तो आपको टैक्स का 5% से 20% तक जुर्माना, साथ में ब्याज भी देना पड़ सकता है। कभी यह मत मानिए कि "कोई जाँच नहीं करता।" वे करते हैं, खासकर जब आप बेचते हैं।

किसी भी टैक्स का भुगतान करने के लिए आपको एकNIE (विदेशियों के लिए आपका Spanish tax ID number)भी चाहिए। यह आपको खरीदते समय मिल जाता है। इसके बिना आप file या pay नहीं कर सकते।

Cadastral value: आपके टैक्स के पीछे का नंबर

टैक्स समझने से पहले, आपको एक शब्द समझना होगा:cadastral value (valor catastralSpanish में).

यह एक आधिकारिक value है जो सरकार आपके घर को देती है। यहनहींबाज़ार कीमत होती। यह लगभग हमेशा बहुत कम होती है, अक्सर आपने जो भुगतान किया उसका 40% से 70%। यह आपको अपने IBI bill पर मिल जाएगी।

यह क्यों मायने रखता है? क्योंकि आपके दो मुख्य टैक्स (IBI और IRNR) cadastral value पर आधारित होते हैं,नहींउस 500.000 euros पर नहीं जो आपने चुकाए। इसी वजह से वास्तविक टैक्स बिल लोगों की आशंका से छोटे होते हैं।

Market price बनाम cadastral value:

• आपने भुगतान किया: 500.000 euros
• Cadastral value: लगभग 150.000 euros

उदाहरण:आप 500.000 euros में खरीदते हैं। मान लीजिए cadastral value 150.000 euros तय की जाती है। आपका IBI और IRNR उसी 150.000 euros पर निकाला जाता है, 500.000 euros पर नहीं।

Bonus tip:खरीदने से पहले हमेशा आख़िरी IBI bill माँगें। उसमें cadastral value दिखती है, इसलिए आप पहले से सटीक सालाना टैक्स निकाल सकते हैं। एक अच्छा buyer's agent यह आपके commit करने से पहले आपके लिए ले आता है।

IBI: स्थानीय council tax

IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles)स्थानीय property tax है। यह UK के council tax या Netherlands केonroerendezaakbelastingजैसा है। आप इसे साल में एक बार town hall को देते हैं।

• दर हर town द्वारा तय की जाती है। यह लगभग0,4% से 1,1%cadastral value का होती है।
• Costa del Sol में, ज़्यादातर घर लगभग400 से 900 euros प्रति वर्ष.

500.000 euros के घर पर worked example(cadastral value लगभग 150.000 euros, town rate 0,5%):

• 150.000 euros x 0,5% = 750 euros प्रति वर्ष

सटीक राशि town और cadastral value पर निर्भर करती है, इसलिए हमेशा आख़िरी bill जाँचें।

Bonus tip:IBI के लिए अपने Spanish bank account से direct debit सेट करें। deadlines हर town में अलग होती हैं, और भुगतान छूटने पर जुर्माना लगता है। Direct debit का मतलब है कि आप कभी नहीं भूलेंगे।

IRNR: टैक्स, भले ही आप किराए पर न दें

यही वह चीज़ है जो लगभग हर foreign owner को चौंका देती है.IRNR (Impuesto sobre la Renta de No Residentes)non-resident income tax है।

यदि आपका घर खाली है या सिर्फ आपके अपने उपयोग के लिए है, तब भी Spain आप पर टैक्स लगाता है। विचार यह है कि घर का मालिक होने से आपको एक "benefit" मिलता है, इसलिए वे उस कल्पित benefit पर टैक्स लगाते हैं। इसे अक्सरimputed income taxयाdeemed income tax.

यह कैसे निकाला जाता है:

1. Cadastral value लें।
2. "income" इसका1,1%होता है (यदि value पिछले 10 साल में update हुई हो), या2%यदि नहीं। ज़्यादातर 1,1% पर होते हैं।
3. फिर tax rate लगाएँ:19%यदि आप EU, Norway, या Iceland में रहते हैं.24%यदि आप बाहर रहते हैं (इसमें Brexit के बाद UK भी शामिल है)।

500.000 euros के घर पर worked example(cadastral value 150.000 euros):

• 1.650 euros- imputed income (150.000 euros x 1,1%)
• 313,50 euros प्रति वर्ष- EU मालिक: 19% पर टैक्स
• 396 euros प्रति वर्ष- non-EU मालिक: 24% पर टैक्स

इसलिए ज़्यादातर मालिक IRNR के लिए300 और 600 euros प्रति वर्षके बीच भुगतान करते हैं। आप इसे साल में एक बार formModelo 210.

चेतावनी:यदि दो लोग मिलकर घर के मालिक हैं, तो हर व्यक्ति को अपने हिस्से के लिए अपना अलग Modelo 210 file करना होगा। 50/50 मालिकाना रखने वाला couple दो returns file करता है, हर एक आधी राशि पर।

यदि आप घर को किराए पर देते हैं तो टैक्स

यदि आप घर किराए पर देते हैं (उदाहरण के लिए, holiday lets), तो नियम बदल जाते हैं। जिन दिनों के लिए वह किराए पर है, उन दिनों आप imputed income पर नहीं बल्कि वास्तविक rent पर टैक्स देते हैं।

• EU और EEA मालिक:भुगतान करते हैं19%परnetrent पर। आप costs deduct कर सकते हैं: mortgage interest, IBI, community fees, insurance, repairs, agent fees, utilities जो आप चुकाते हैं।
• Non-EU मालिक (UK सहित):भुगतान करते हैं24%परgrossrent, जिसमेंकोई deductions नहींवर्तमान नियमों के तहत allowed हैं।

यह अंतर बड़ा है। यहाँ 1 महीने का 1.000 euros किराया है, जिसमें 400 euros की लागत शामिल है।

EU मालिक (शुद्ध पर 19%)

• किराया: 1.000 euros
• घटाएँ लागत: 400 euros
• कर योग्य राशि: 600 euros
• कर: 114 euros

गैर-EU मालिक (सकल पर 24%)

• किराया: 1.000 euros
• लागत घटाना: अनुमति नहीं
• कर योग्य राशि: 1.000 euros
• कर: 240 euros

तो EU मालिक आधे से भी कम भुगतान करता है। यह British मालिकों के लिए Brexit का वास्तविक प्रभाव है।

Bonus tip:26nbsp;गैर-EU मालिकों के लिए किराया कर को Spanish अदालतों में चुनौती दी जा रही है, और यह बदल सकता है। यदि आप किराये पर देने की योजना बना रहे हैं, तो फाइल करने से पहले वर्तमान सलाह लें। Spain Developments आपको विश्वसनीय tax specialists से मिलवा सकता है जो non-resident returns संभालते हैं।

कचरा कर और community fees

दो और वार्षिक लागतें जो "income tax" नहीं हैं, लेकिन फिर भी आपके बिल में जुड़ती हैं:

• कचरा संग्रह कर (basura):26nbsp;एक छोटा नगर शुल्क, आमतौर पर26nbsp;50 to 200 euros प्रति वर्ष.
• Community fees (gastos de comunidad):26nbsp;यदि आपका घर किसी ऐसे कॉम्प्लेक्स में है जिसमें pool, gardens, या lift है, तो आप रखरखाव का एक हिस्सा देते हैं। यह26nbsp;कर नहीं है26nbsp;लेकिन यह एक वास्तविक वार्षिक लागत है, अक्सर26nbsp;600 to 1.800 euros प्रति वर्ष, luxury resorts के लिए इससे अधिक।

500.000 euros के apartment पर एक उदाहरण:

• 120 euros26nbsp;- कचरा कर
• 1.200 euros26nbsp;- community fees
• कुल: 1.320 euros प्रति वर्ष

हम Spain में घर रखने की वार्षिक लागत पर अपनी गाइड में इन्हें अधिक विस्तार से कवर करते हैं।

Wealth tax: क्या आपको चिंता करनी चाहिए?

Wealth tax (Impuesto sobre el Patrimonio)26nbsp;Spanish assets के मूल्य पर लगने वाला कर है। अधिकांश खरीदारों के लिए जवाब सरल है: आपको यह नहीं देना होगा।

• यह केवल26nbsp;से ऊपर शुरू होता है700.000 euros26nbsp;शुद्ध Spanish assets पर,26nbsp;प्रति व्यक्ति.
• 50/50 हिस्सेदारी में घर रखने वाले एक couple को 700.000 euros की allowance अलग-अलग मिलती है, इसलिए मिलकर वे लगभग 1,4 million euros तक कवर हो जाते हैं।
• Mortgage शुद्ध मूल्य को कम करता है, जिससे यह आंकड़ा और नीचे आ जाता है।

Costa del Sol के लिए अच्छी खबर:26nbsp;Andalucía फिलहाल wealth tax पर 100% discount देता है। इसलिए यदि आप threshold पार भी कर जाएँ, तो regional bill शून्य हो सकता है।

चेतावनी:26nbsp;बहुत उच्च-मूल्य assets के लिए एक अलग national "solidarity tax on large fortunes" है। Andalucía discount उसे नहीं रोकता। यदि आपके Spanish assets एक million euros से काफी अधिक हैं, तो सलाह लें। 500.000 euros के घर के लिए, यहाँ आपको चिंता की कोई बात नहीं है।

जब आप बेचते हैं तब लगने वाले कर

आप इन्हें हर साल नहीं चुकाते, लेकिन आपको इनके बारे में अभी जान लेना चाहिए, ताकि बाद में कोई झटका न लगे।

• Capital gains tax:26nbsp;19%26nbsp;आपके लाभ पर (बिक्री मूल्य माइनस वह कीमत जो आपने चुकाई और आपकी खरीद लागतें)। यह 19% दर 2026 में सभी non-residents पर लागू होती है, चाहे आप किसी भी देश में रहते हों।
• 3% retention:26nbsp;जब कोई non-resident बेचता है, तो buyer को बिक्री मूल्य का26nbsp;रोक कर रखना होता है3%26nbsp;और उसे सीधे tax office को देना होता है। यह आपकी capital gains tax देनदारी में गिना जाता है। यदि आपने ज्यादा भुगतान किया है, तो आप अंतर वापस मांगते हैं।
• Plusvalía municipal:26nbsp;आपके स्वामित्व के दौरान land value में वृद्धि पर लगने वाला एक local town tax। सामान्यतः seller इसे चुकाता है।

उदाहरण:26nbsp;आप 500.000 euros में एक घर खरीदते हैं और बाद में 600.000 euros में बेचते हैं। खरीद और बिक्री लागतों के बाद, मान लें आपका लाभ 70.000 euros है।

• 13.300 euros26nbsp;- capital gains tax (70.000 euros x 19%)
• 18.000 euros26nbsp;- buyer 600.000 euros का 3% रोक कर रखता है
• आप अंतर वापस मांगते हैं: 4.700 euros

Bonus tip:26nbsp;अपनी खरीद, lawyer, taxes, और किसी भी improvements की हर invoice संभाल कर रखें। ये लागतें बेचते समय आपके taxable profit को कम करती हैं, जिससे आपकी capital gains tax भी कम होती है।

500.000 euros पर पूरा वार्षिक tax breakdown

यहाँ 500.000 euros के Costa del Sol apartment के एक non-resident मालिक के लिए पूरा वार्षिक चित्र है (cadastral value लगभग 150.000 euros)। Sale taxes अलग से दिखाए गए हैं, क्योंकि वे एकबारगी होते हैं।

वार्षिक लागतें, EU मालिक

• 750 euros- IBI council tax
• 314 euros26nbsp;- IRNR (किराये पर नहीं) 19% पर
• 120 euros26nbsp;- कचरा कर
• 1.200 euros26nbsp;- community fees
• वार्षिक कुल (EU मालिक): ~2.384 euros

वार्षिक लागतें, गैर-EU मालिक (जैसे UK)

• 750 euros- IBI council tax
• 396 euros26nbsp;- IRNR (किराये पर नहीं) 24% पर
• 120 euros26nbsp;- कचरा कर
• 1.200 euros26nbsp;- community fees
• वार्षिक कुल (गैर-EU मालिक): ~2.466 euros

जब आप बेचते हैं तब एकबारगी कर (70.000 euros लाभ के उदाहरण पर)

• 13.300 euros26nbsp;- capital gains tax (लाभ का 19%)
• Plusvalía municipal (seller भुगतान करता है): town के अनुसार बदलता है

तो, community fees को अलग रखते हुए (जो कर नहीं हैं), 500.000 euros के घर पर शुद्ध non-resident tax bill लगभग26nbsp;है1.000 to 1.300 euros प्रति वर्ष. Community fees और rubbish जोड़ने पर, कुल वार्षिक आंकड़ा लगभग26nbsp;होता है2.400 euros.

Deadlines और forms

इन तिथियों को सरल रखें:

• IBI:26nbsp;साल में एक बार, तिथि town तय करता है। Direct debit का उपयोग करें।
• IRNR (किराये पर नहीं):26nbsp;फाइल करें26nbsp;Modelo 21026nbsp;साल में एक बार। अंतिम तिथि है26nbsp;31 December26nbsp;tax year के बाद वाले वर्ष की। इसलिए 2025 का tax 31 December 2026 तक देय है।
• IRNR (किराये पर):26nbsp;अब वार्षिक रूप से फाइल होता है, जिसकी अपनी deadline January में होती है।
• Capital gains (जब आप बेचते हैं):26nbsp;Modelo 210 को26nbsp;के भीतर फाइल करेंचार महीने26nbsp;बिक्री के।

एक non-resident tax specialist यह सब आपके लिए एक छोटी वार्षिक फीस पर संभाल सकता है। कई मालिकों को Spanish forms सीखने की तुलना में यह आसान लगता है।

Spain Developments में, हमारी भूमिका आपके चाबियाँ मिलने पर खत्म नहीं होती। हम एक independent buyer's agent हैं, जिसका भुगतान developer करता है, इसलिए आप हमें कोई fee नहीं देते। हम यह सुनिश्चित करते हैं कि आप खरीदने से पहले अपने वार्षिक taxes समझें, और हम आपको विश्वसनीय tax help से जोड़ते हैं ताकि आप कभी कोई deadline न चूकें।

निष्कर्ष

Costa del Sol में एक non-resident मालिक के रूप में, आपके मुख्य वार्षिक taxes IBI और IRNR हैं, और दोनों low cadastral value पर आधारित हैं, market price पर नहीं। 500.000 euros के घर पर यह लगभग 1.000 to 1.300 euros tax प्रति वर्ष बनता है, या लगभग 2.400 euros जब आप rubbish और community fees जोड़ते हैं। जब आप बेचते हैं, तो अपने लाभ पर 19% capital gains tax की उम्मीद रखें। ये संख्याएँ अभी जान लें और बाद में कोई आश्चर्य नहीं होगा।

किसी पसंद आए घर पर सटीक वार्षिक taxes जानना चाहते हैं? Spain Developments से बात करें और हम यह आपके लिए निकाल देंगे, बिना fee और बिना किसी दबाव के।